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聚丙烯酰胺終凈資產為中等。從擴張與償債能力來看,北控水務平衡能力,其在規模體量基礎上實現近5年營業收入復合增長率超過30%,目前資產負債率僅70.0%,以“流動比率”為代表的短期償債能力及以“與經營活動產生的現金流量凈額/負債合計”為代表的長期償債能力指標均在可控范圍內,國楨環保則在小體量基礎上大舉擴張,帶來資產負債率大幅攀升及償債能力弱化,因此近兩年在股權端進行了部分權益出讓,三峽環保與中節能相繼入主,首創股份與碧水源經營相對較為穩健,其中碧水源經營質量更佳,其近5年營業收入復合增長率、資產負債率、流動比率等指標均好于首創股份,但長期償債能力遜色于首創股份,重慶水務則營業收入基本沒有增長。
聚丙烯酰胺后期以輕扶重可能是較好的現實選擇。回顧威立雅、蘇伊士百年發展史可知,其前期經過了漫長的原始積累階段,當水務資產規模壯大到一定程度形成穩定的自由現金流,方可支撐其大規模通過并購、投資獲取水務、固廢優良資產。目前我國環保市場并不具備這樣漫長的條件,XX傳統基建總承包及投資業務利潤率相對低,但體量大、規模足,資產相對更重,前期以重養輕,后期以輕扶重可能是集團較好的現實選擇。從借力發展來看,資本市場是必須更加被重視的一環。從世界范圍來看,環保巨頭無一不借力資本市場實現突破發展,我國環保市場天花板高、潛力好、想象空間足,應充分借用資本市場的高PE估值優勢,通過資本手段并購低PE公司,實現股權端的借力發展。
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